Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

В России быстро растет популярность индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС). Каждый месяц десятки и даже сотни тысяч человек начинают пользоваться этой возможностью сохранить и приумножить заработанные деньги.

Все аспекты открытия и ведения ИИС многократно обсуждались на финансовых порталах, однако в сети по-прежнему встречаются искаженные факты, касающегося этого понятия.

Что такое ИИС?

ИИС — это специальный счет, открытый физическим лицом для совершения операций с помощью брокера, имеющий ряд ограничений, но дающий своему владельцу право на предоставление государством налоговых льгот. Сам по себе он не является финансовым инструментом. Получаемая прибыль зависит в первую очередь от того, какие активы будут приобретены на внесенные на него деньги.

индивдуальный инвестиционный счет в сбербанкеЗаконодательно предусмотрена возможность открытия 2 типов ИИС, «А» и «Б». Они отличаются исключительно объектом налогообложения, к которому применяются льготы. В первом случае это деньги, вносимые на счет. Во втором — полученная прибыль.

Миф №1 и выплата за пополнение ИИС: «Откройте счет до конца года и получите 52 тыс. руб. уже в январе»

Открытие ИИС типа «А» действительно дает возможность в следующем году обратиться в налоговую инспекцию с заявлением на возврат НДФЛ. Однако требуется соблюсти ряд условий:

  1. Владелец счета должен быть наемным работником, иметь белую зарплату и уплачивать подоходный налог. Безработные люди, пенсионеры, индивидуальные предприниматели не могут претендовать на выплату.
  2. Сумма, которую вернет налоговая, зависит от количества денег, внесенных на счет в предыдущем году. Следовательно, максимальную выплату в 52 тыс. руб. получит только тот, кто перечислит на ИИС 400 тыс. руб. Со взносов, превышающих этот порог, возврат НДФЛ не производится.
  3. Сумма возвращенного налога не может быть больше величины удержанного. Соответственно, чтобы получить вычет в 52 тыс. руб., нужно сначала заплатить государству эти деньги в качестве НДФЛ. Поэтому те люди, чей официальный доход не достигает 400 тыс. руб., не могут на нее рассчитывать.

Миф №2 и доходность ИИС: «Государство обеспечивает доходность ИИС 13% годовых»

Часто к этому добавляется утверждение, что можно просто держать деньги на счете, не вкладывая их в биржевые инструменты. Однако получить возврат 13 % можно только однократно. Если во второй год существования ИИС на него внести еще деньги, то вернуть НДФЛ можно будет исключительно с этих средств, а не со всей находящейся на счете суммы.

Утверждение о доходности в 13% будет иметь смысл относительно взносов, совершенных в последний год существования ИИС, и только при условии, что он будет закрыт не ранее, чем через 3 года после заключения договора на его ведение. Это минимальной период, позволяющий сохранить право на налоговые льготы.

Это интересно -  Вложение денег в золото

Миф №3 и типы ИИС: «Открывать счет типа «Б» невыгодно»

Подобный вид ИИС не подразумевает возврата 13% от вносимой на него суммы, однако исключает уплату НДФЛ с полученной с его помощью прибыли. Утверждение о нецелесообразности такого выбора применимо, если планируется:

  • закрытие счета в короткий период, спустя 3-5 лет после начала инвестирования;
  • использование финансовых инструментов, дающих невысокий процент прибыли;
  • получение доходов, не подлежащих налогообложению (например, купонные выплаты по государственным облигациям).

Если же речь идет об использовании такого счета на протяжении длительного срока, свыше 10-15 лет, то целесообразным становится второй тип. Расчеты экспертов показывают, что на таком временном промежутке при стратегии инвестирования, не сводящейся исключительно к покупке ОФЗ, преимущества освобождения полученной прибыли от налога перевесят выгоду, даваемую компенсацией 13% от вносимой суммы.

При этом, чем больше денег ежегодно направляется на инвестирование, тем быстрее будет пройдена точка, на которой ИИС типа «Б» становится выгоднее типа «А».

как работает индивидуальный инвестиционный счет

Миф №4 и порог вхождения в инвестирование: «Нет смысла думать об ИИС, не имея 400 тыс. для его открытия».

На самом деле порог входа у большинства брокеров не превышает 50 тыс. руб. Безусловно, если эта сумма — единственные имеющиеся в распоряжении деньги, то вкладывать их в инвестирование нецелесообразно.

Но если это не подушка безопасности, а свободные средства в дополнение к ней, то открытие ИИС по типу «А» с реинвестированием и использованием высоконадежных инструментов станет хорошим шагом к созданию капитала.

При отсутствии возможности собрать сумму для получения максимального вычета целесообразным действием станет обращение к брокеру, допускающему перечисление купонов облигаций и дивидендов на дебетовую карту.

Впоследствии эти деньги можно будет внести на счет и увеличить таким образом полагающийся по итогам года вычет. Если же выбрать брокера, не оказывающего такую услугу, подобные выплаты будут сразу попадать на ИИС и уже не смогут быть учтены при обращении в налоговую.

Миф №5 и надежность ИИС: «Такой счет не застрахован, а значит менее надежен, чем банковский вклад»

На самом деле надежность ИИС зависит от приобретаемых финансовых инструментов. Если использовать облигации, выпущенные на федеральном уровне или отдельными субъектами РФ, то такой портфель будет более безопасным, чем вклад в коммерческую финансово-кредитную организацию.

В истории РФ, в отличие от СССР, еще не было случаев отказа в погашении облигаций, в то время как банк могут лишить лицензии и вкладчику придется ожидать выплаты компенсации.

Что касается вероятности банкротства брокера, то клиент защищен от потери своих ценных бумаг фактом хранения их в депозитарии, который ведет свою деятельность независимо.

Проще всего посмотреть видео — все легко и понятно.

ИИС является надежным и выгодным инструментом, предназначенным для долгосрочного накопления. Однако начинать им пользоваться нужно тщательно продумав стратегию инвестирования и изучив все аспекты его ведения.

Импульсивные действия, основанные на не соответствующих истине фактах, почерпнутых из статей псевдофинансистов, приведут только к разочарованию в возможностях этого продукта.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
5 (100%) 1 vote

Похожие публикации

Вложение денег в золото Наряду с прочими финансовыми инструментами, которые особенно часто составляют инвесторский портфель, и с помощью которых трейдеры получают спекулятивн...
Куда вложить большие деньги У вас есть 300 000  или 1 000 000 рублей, и вы не знаете что с ними делать? Работа с активами, это тяжёлая работа - спешить или делать ошибок здесь ...
Инвестиции в искусство, коллекционные вина и драгоценные мет... Инвестирование - сложное искусство, особенно для людей, которые боятся риска. Инвестиции, классифицируемые как безопасная группа, обычно предлагают ни...